司法書士宮城事務所　

（一社）民事信託推進センターテーマ別勉強会の備忘録

定義

法律に、口座の定義についての記載はない[1]（あれば教えてください）。

書籍[2]には、銀行などの金融機関が預金等の受払い及び残高を整理するため各顧客ごとに設ける勘定のこと。法令上はこの意味で用いられる、と記載されています。

口座の開設要件

・形式要件、実質要件、運用要件がある。

　何となく分かるのですが、形式がなければ管理できないし、実質がなければ中身が空っぽだし、開設出来なければ運用できないので、分ける意味があまり分かりませんでした。おそらく、口座を開設して閉鎖するまでのことを考えれば良い、ということなのだと想像します。

勉強会の講義では、

１　その預金口座が受託者の名義であること。

２　受託者の個人口座と区別する名称が付されていること。

の２つを満たせば良いとのことでした。

１と２に加えて、

３　金融機関の内部のシステム上、受託者個人とは分離独立したＣＩＦ（カスタマー・インフォメーション・ファイル）コードを備えていること。

４　金融機関の内部手続きにおいて、受託者の個人口座とは異なる取扱いとなることが定められていること。

５　個別の信託契約書の内容に即した管理が行われる口座であること。

を要件とする記事[3]もあります。

　私の場合は、口座開設前に次の要件を記載した書類を金融機関にＦＡＸします。ＦＡＸでも送信記録が残るのですが、メールで済ませたいところですね。

（１）形式・名称は信託口、普通預金の特約付き問いません。

（２）受託者個人の口座が差押えを受けたとしても、信託専用の口座はその影響を受けないこと

（３）受託者が亡くなった際、相続を証する書面を不要として、受託者の死亡が分かる書類と就任承諾書の提出および身分証明書の提示で受託者の変更ができること

（４）受益者が亡くなった際、相続を証する書面を不要として、受益者の死亡が分かる書類と受益者の身分証明書の掲示をもって受益者の変更ができること

（５）キャッシュカードの発行

　意外だったのが、（４）について、これは面白いね、というコメントをいただいたことです。そうなのかと新しい発見でした。また金融機関の中には、信託口口座を普通預金で作成した場合に、年間管理料を徴収するところもあるらしく、そのような場合は、金融機関の注意義務も（何らかの契約を交わしていなくても）大きくなると考えられる、というところは同感でした。

金融機関の懸念

• 預金口座への差押え
• 個人受託者の場合の死亡や後見開始のリスク
• 受託者の要件として意思能力の確認が必要か。

証券口座　

・受託者は何をすべきか。注意義務のレベルは何か。

善管注意義務（受託者の能力、社会的地位、信託行為の内容から導かれる注意義務）を負うのか（民法６４４条、信託法２９条２項）。

自己のためにするのと同一の注意（受託者個人の財産を管理するのと同じ注意義務）を負うのか（民法８２７条、信託法２９条２項ただし書）。

・アメリカでは、自己のためにするのと同一の注意の方が義務のレベルが高い。

いくつかの基準[4]

・受認者は自ら有すると表明した専門的技能を実際に保持し、かつこれを行使しなければならない。

・受認者の成果は、サービスを提供する際のプロセスで評価される。

・受認者が負担する法的リスクが注意義務に影響を及ぼすことがある。

・受認者に対する評価は、関係者の合理的な期待と受認者の裁量に対する制約の影響を受ける。

・適用される法が異なると注意義務の内容も変化することがある。

・受認者の専門性に対する裁判所の評価。

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・委託者が能動的な場合、受託者が財産が減少させても良いと一筆取っておいても、金融機関（証券会社）が責任を取る場合がある。

・証券会社は、取引用の銀行口座を作る銀行を指定する権利があるか。

・証券会社が家族信託サービスを始める際の契約書類の定型化が難しい。

・現在、民事信託・家族信託サービスを提供していることが確認できる証券会社

・野村証券（株）　楽天証券（株）　大和証券（株）　

上の３社のホームページから、サービスの仕組みを知ることは出来ませんでした。

　大和証券（株）について、下の記事のように、家族信託サービスを使うメリットはないんじゃないかと言ってみたところ、委託者が株取引を好きな場合はあり得るということでした。世の中には色んな人が人がいるんだろうなと感じました。

https://miyagi-office.info/wp-admin/post.php?post=1629&action=edit

[1] 山中眞人「信託口座は難しくない―利用者のニーズと口座開設銀行の責任」『信託フォーラムvol.11』２０１９　日本加除出版

[2] 法令用語研究会『法律用語辞典』２０１２年　有斐閣

[3] 渋谷陽一郎「民事信託のための信託口預金口座（１）」金融法務事情２０２１号Ｐ６２

[4] タマール・フランケル著　『フィデュ―シャリー「託される人」の法理論』Ｐ１７３～　２０１４　弘文堂

７月７日（火）（一社）民事信託推進センターが開催して頂いた「テーマ別勉強家」に参加出来ました。内容について、今回は措きます。

Zoomを利用したオンライン研修で、申込時に、画面上で口頭で議論する方（パネリスト）、聴講する人に分けられていました。１時間弁護士の講義を聴いて、その後パネリストで申込した人同士で議論する形でした。

私は前回の研修後に「チャットで他の方とテキストベースでやり取り出来るようにして欲しい。」との要望を出してOKを貰っていたので（前回は１人で書き込みしていました。）、チャット欄に思ったまま書き込んでいました。グーグルドライブで資料を共有する方法を私が知らなかったり、送信先をパネリストのみにしていたので、聴講の方と資料共有出来なかったりということで、研修を止めたりしちゃいました。研修中に修正できたので勉強になりました。

今回はライブ感・参加している手触りがあり、個人的には良かったです。運営の方からすると、少しやりにくかったと思います。

私は、弁護士が講義しているしている間にもチャット欄で、「沖縄はこうなんですけど、全国統一ですか。」とか「添付の資料だと、家族信託サービスを使うメリットはないと思うのですが、どう思いますか。」とか投げかけていました。他に「面白い。」「なるほど。」などとつぶやいていました。

そうこうしているうちに、私のチャットが運営さんからパネリストに読み上げられて、議論の対象となったりしました。ミュート解除の要請が運営さんから来ます。犬と子供の声が入るので拒否して、チャットで返します。時間が過ぎます。５回くらいミュート解除の要請が来ます。拒否ボタンをクリックします。チャット欄が私のコメントで埋まっていきます。みんなもどんどん書き込めば良いのになぁ、と思います。

荒らしたくて荒らしたわけではないんですが、結果的にこんな感じになりました。

面白い、などつぶやきも運営さんが読み上げます。いやいや、そこは普通分かるでしょ、質問ではないでしょ。

パネリストさん（私も入っていますが）に質問するときは、挙手、というボタンがあるので、それでやることが可能です。

チャット欄の良いところは、講義している間でも、聴講者も含めてテキストベースでやり取りが出来るところ、だと思います。

運営さんに、聴講の方もチャット欄に書き込めるようにしてください、とお願いしましたが、拒否されました。

教育関係者が話していたのですが、進んでいるところだと小中高生もZoomに限らず、オンライン講義のチャット欄を使いこなしているようです。おそらく、その年齢の子どもがいる司法書士さんなら、子どもに訊いた方が早いかもしれません。

とりあえず、コロナ後に元の対面研修に戻らずにオンライン研修（+対面研修のハイブリッド型）を続けてもらえば、徐々に良くなると感じました。

横山亘「照会事例から見る信託の登記実務（１）」[1]からの引用です。

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（注１）―略―　渋谷陽一郎『信託目録の理論と実務』（民事法研究会、２０１４年）P３７２項に「仮に信託設定時の信託目録において、受益者変更に伴い、委託者の地位も当該受益者に変更する、という信託行為に関する定めが信託目録に記載されている場合、受益者変更登記の過程に即して委託者変更が行われてきたと推定することができる。それゆえ、現在の受益者名義に委託者変更に係る登記を行うことは可能であろう。それは、信託目録上で公示された定めに基づく変更であるからだ。」という見解が存在する。

　しかしながら、筆者は、一般に信託目録の記録内容にそのような推定効が付与されているとは、理解していない。

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日本語の読み方の問題なのかな、と感じることがあったので、少し考えてみます。渋谷陽一郎氏がどのような意図で書かれているのかは分かりませんが、単純に日本語の文章として読んでみます。

横山亘氏は、一般に信託目録の記録内容にそのような推定効が付与されてはいないと理解している、と記載しています。

そのような考えから、二つの結果を導き出しています。

１つめが、委託者変更登記を行うべきである。

２つめが、委託者変更登記が行われていない場合、信託目録のその他の事項と受益者の欄の変更登記過程を照らし合わせて、委託者も変更されていると推定される効力は発生しない、ということです。

１つめについては、文章の読み方が違っているのではないかと思います。渋谷陽一郎氏の著書では、信託目録のその他の事項に記載がされば、委託者変更登記も可能であろう、と記載されいるので委託者変更登記を否定するものではありません。また、信託目録のその他の事項に記載がされば、委託者変更登記をする必要はない、とも記載されていません。おそらく、考えた末の結果は両氏とも共通であると思いますが、引用されている文章は批判の対象にはならないと思います。

２つめは、委託者の変更登記が行われていない場合です。この点についても、日本語の文章の読み方だと感じます。不動産登記法９７条１項１号と１１号は効力について差があるのか、と考えてみると、そのような判例、先例、通達は私は調べることが出来ませんでした。そして効力について差はない、と考えると１つめと同じく、考えた末の結果は両氏とも共通であると思いますが、引用されている文章は批判の対象にはならないと思います。

渋谷陽一郎氏が登記申請する側から書いているのに対して（その他の信託条項に登記されているいるいて、受益者変更登記がなされているから登記が完了する）、横山亘氏が登記申請を審査する側（その他の事項の信託条項と受益者変更登記を照らし合わせて審査する必要がある）の視点で解釈しているのかなと想像しています。

[1] 登記情報７０４号P２４～　２０２０年７月　金融財政事情研究会

Q&A about self-signed will testamentary keeping system

法務省ＨＰ　（２０２０年７月２日閲覧）

Ministry of Justice　ＨＰ

http://www.moj.go.jp/MINJI/minji06_00048.html

１　法務局（遺言書保管所）で遺言書の書き方を教えてくれますか。

遺言書の作成に関するご相談には一切応じられません。

　遺言書の様式については，注意事項をご覧いただき，あらかじめご自身で作成の上，来庁いただくようお願いします。

Can you tell me how to write a will at the Legal Affairs Bureau (will 入力ミス？ storage)?

We cannot respond to any inquiries regarding the writing of wills.

Regarding the style of wills, please read the precautions and prepare it yourself before visiting the office.

２　遺言書の様式について，用紙に模様があるのですが，申請可能ですか。

　その模様が文字の判読に支障が無いものであれば，申請可能です。

Regarding the form of the will, there is a pattern on the paper. Is it possible to apply?

If the pattern does not interfere with the reading of the characters, you can apply.

３　遺言書を何色か色分けして書いてもよいですか。

　保管されている遺言書について，相続人等がその内容を確認する手段として遺言書情報証明書の交付の請求や遺言書の閲覧があります。閲覧については原本とモニターによる方法があり，色分けを確認することができますが，遺言書情報証明書は白黒で出力されるため色分けを確認することができません。したがって、本制度を利用する場合、遺言書を色分けして作成することはお勧めしません。

Is it possible to write the will in different colors?

Regarding the stored wills, heirs, etc. have a request for issuance of a will’s information certificate and inspection of the wills to confirm the contents. You can check the color coding by browsing the original and the monitor, but you cannot check the color coding because the wills information certificate is output in black and white. Therefore, when using this system, it is not recommended to create wills in different colors.

４　保管制度が開始する前に作成した遺言書でも 作成した遺言書が所定の様式（注意事項参照）に合うものであれば、預かってもらえますか。

　法務省ホームページ（hot p://www.moj.go.jp/MINJI/5minji03_00051.html）に掲載している様式をダウンロードして入力することで作成いただくことができます。なお、法務局（遺言書保管所）の窓口でも入手可能です。

If the testament that I created before the storage system started is compatible with the prescribed form (see notes), can you keep it?

You can create it by downloading and entering the form posted on the Ministry of Justice website (htt p://www.moj.go.jp/MINJI/5minji03_00051.html). It can also be obtained at the window of the Legal Affairs Bureau (will hot storage).

５　保管の申請をしたいのですが，遺言者本人が病気のため法務局（遺言書保管所）へ出頭できない場合はどうすればよいですか。

　本人出頭義務を課しているととから、その場合には．本制度をご利用いただけません。なお介助のために付添人に同伴していただくことは差し支えありません。

I would like to apply for storage, but what should I do if the testamentary person cannot report to the Legal Affairs Bureau (will-will storage) due to illness?

In that case, because you are obliged to appear. This system is not available. In addition, it is safe to have your attendant accompany you for assistance.

６　保管の申請時には，遺言書を封筒に入れたまま法務局（遺言書保管所）へ持参すればよいですか。

　申請時には遺言書原本のみをお出しいただくことになります。封筒は不要です。

When applying for storage, should I bring the will to the Legal Affairs Bureau (will hot storage) while keeping it in an envelope?

Only the original will not be submitted at the time of application. No envelope required.

７　本人確認について，顔写真付きの身分証明書を所持していない場合はどうすればよいですか。

　本人出頭義務を課していることから、なりすましを防止する必要があるため、顔写真付きの身分証明書の提示が必須となります。例えば，マイナンバーカードであれば、誰でも取得できますのでご検討願います。

What should I do if I don’t have an identification card with a face photo?

Since you are required to appear as a person, it is necessary to present an identification card with a face photo because it is necessary to prevent impersonation. For example, anyone can obtain a My Number Card, so please consider it.

８　保管の申請の手数料について、保管年数に応じて手数料も増えるのですか。

　保管申請の手数料は、その後の保管年数に関係なく申請時に定額（遺言書１通につき、3,900円）を納めていただきます。

Does the storage application fee increase according to the number of years of storage?

The storage application fee will be a fixed amount (3,900 yen per will) when applying, regardless of the number of years of storage thereafter.

９　手数料納付のための収入印紙はどこで購入すればよいですか。

　各法務局（遺言書保管所）庁舎内の収入印紙の販売窓口又はお近くの郵便局等で販売しています。詳しくは、申請・請求予定先の法務局（遺言書保管所）にお問い合わせください。

Where can I purchase a revenue stamp for paying fees?

Each Notification Legal Affairs Bureau (Will not storage) Sold at the sales counter for revenue stamps in the government building or the post office near you. For details, please contact the Legal Affairs Bureau (will not storage) where you plan to apply/claim.

１０　遺言書を法務局（遺言書保管所）に預けたことを家族に伝えておいた方がよいですか。

　法務局（遺言書保管所）に預けたことをご家族（相続人となり得る方）に伝えておいていただくと，相続開始後，ご家族が，スムーズに遺言書情報証明書の請求手続等を行うことができます。保管証を利用すると確実です。

Should I inform my family that I have deposited the will to the Legal Affairs Bureau (will not storage)?

If you tell your family (who can be an heir) that you have deposited it at the Legal Affairs Bureau (will not storage), your family will smoothly perform a request procedure for a will not information certificate after the inheritance starts. can do. It is sure to use the storage certificate.

１１　保管証を紛失した場合には，再発行可能ですか。

　保管証の再発行はできませんので、大切に保管してください。なお、保管証があるとその他の手続がスムーズですが、保管証がない場合でも手続は可能です。

Is it possible to reissue the storage certificate if it is lost?

Please keep it in a safe place as a storage certificate cannot be reissued. Note that other procedures will be smoother if you have a storage certificate, but you can still do it if you do not have a storage certificate.

１２　保管の申請の撤回を行った場合に、その遺言は無効に怠るのですか。

　遺言書の保管の申請の撤回は、法務局（遺言書保管所）に遺言書を預けることをやめることであり、その遺言の効力とは関係がありません。

If I withdraw my request for storage, will I fail to nullify the will?

The withdrawal of the application for storage of wills means that it will stop depositing wills at the Legal Affairs Bureau (will storage), and is not related to the effect of the will.

１３　遺言書の閲覧をしたいのですが，遺言書が保管されている法務局（遺言書保管所）が遠方の場合もその法務局（遺言書保管所）へ行かなければなりませんか。

　遺言書の閲覧方法として．遺言書原本を閲覧する方法のほか，モ二ターで遺言書を閲覧する方法があります。モニターの方法による場合には，全国どこの法務局（遺言書保管所）においても閲覧が可能となります。

I would like to browse the wills, but if the legal bureau where the wills are stored (will storage) is far away, do I have to go to that legal bureau (will storage)?

As a method of viewing wills. In addition to viewing the original wills, you can also view the wills using a monitor. If you use the monitoring method, you can view the information at any legal affairs office (will storage) anywhere in the country.

１４　遺言書情報証明書等の交付に遺言書情報証明書を取得したいのですが，自分で法務局（遺言書保管所）へ行かなければなりませんか。

　保管の申請の場合（Q6 ）と異なり、遺言書情報証明書等の交付については、ご自身で法務局（遺言書保管所）の窓口に出向いて請求するほか、郵送による請求や、法定代理人による手続も可能です。なお、保管の申請書や請求書等の書類については司法書士等にその作成を依頼することができます。

I would like to browse the wills, but if the legal bureau where the wills are stored (will storage) is far away, do I have to go to that legal bureau (will storage)?

As a method of viewing wills. In addition to viewing the original wills, you can also view the wills using a monitor. If you use the monitoring method, you can view the information at any legal affairs office (will storage) anywhere in the country.

１５　遺言書情報証明書はどのような手続に使用できますか。

　今まで遺言書の原本を必要としていた相続登記手続等や銀行での各種手続について，遺言書情報証明書を使用していただくことを想定しています。

What kind of procedure can I use the wills information certificate?

We assume that you will use a will information certificate for inheritance registration procedures and various procedures at banks that required the original wills until now.

１６　家族（相続人）は法務局（遺言書保管所）に保管されている遺言書を返却してもらうことができますか。

　法務局（遺言書保管所）に保管されている遺言書については、家族（相続人）であっても返却を受けることはできません。内容を確認するには、遺言書情報証明書の交付の請求又は遺言書の閲覧をしてください。

Is it possible for the family (inheritor) to return the wills stored in the Legal Affairs Bureau (will storage)?

Regarding the wills stored in the Legal Affairs Bureau (will storage), even family members (inheritors) cannot be returned. To confirm the contents, please request the issuance of a will information certificate or browse the will.

１７　予約せずに直接法務局（遺言書保管所）に行った場合には申請を受け付けてもらえますか。

　各種申請・請求に当たっては原則として予約が必要です。予約せずに来庁された場合、長時間お待ちいただいたり、その日に手続ができなかったりする場合があります。

If I go directly to the Legal Affairs Bureau (will storage) to make a reservation, can you accept the application?

As a rule, reservations are required for various applications and requests. If you come to the agency without making a reservation, you may have to wait a long time, or you may not be able to complete the procedure on that day.

１８　自筆証書遺言を作成したら必す法務局（遺言保管所）に預けなければならないのですか。

　本制度は，自筆証書遺言に係る遺言書について、法務局（遺言書保管所）に保管をするという選択肢を増やすものであり、従来どおり自宅等で保管していただくことも可能です。

Do I have to deposit the self-signed certificate will at the required legal bureau (will test depository) when I create it?

This system will increase the option to keep wills related to autograph deeds wills at the Legal Affairs Bureau (will as a rule storage), and you can also keep them at home etc. as before.

１９　自筆証書遺言と公正証書遺言のどちらを選べばよいですか。

　自筆証書遺言と公正証書遺言の主な特徴については、パンフレットに記載していますので参考にしてください。なお、どちらを選ぶべきか、ご本人の判断ですので、法務局（遺言保管所）ではお答えできません。

Should I choose between a self-signed will and a notarized will?

Please refer to the pamphlet for the main features of the testamentary will and the notarized will. Please note that it is up to you to decide which one to choose, and the Legal Affairs Bureau (will-will storage) cannot answer.